再谈投资账户记账——我的账户净值法

投资账户的记账一直都是一个「老大难」话题,相比于普通的银行卡、支付宝账户,投资账户所承担的信息要多得多。投资账户不但有常见的消费、收入、转账,还多出了申购、赎回投资等多种操作。而且对于一些交易频次较高的股票账户,常规的记账方法难以胜任,工作量巨大,费时费力。

因为平时投资交易比较频繁,为了能够对所有投资做到整体的把握,我一直有很高的记账需求。但是这个「度」的把握却不容易,记得太详细,费时费力,成本太高;但是过于简单又起不到分析的作用。

后来受到基金净值法和公司财务报表的启发,我在精确与省事间取了个平衡,沿用至今,我称为「账户净值法」。(因为我本人不是会计、经济等方向出身,所以阐述可能不够严谨,还请大家见谅哈)

账户净值法的特点:

  • 适用于所有的记账软件,不需要特殊功能支持;
  • 记账成本低,只需要每个月或者每个季度甚至每年记录一次就可以了;
  • 便于分析投资收益,方便和其他专业软件结合,并且几乎没有重复劳动;

账户净值法的记账思路

一个投资账户包含如下几种信息:

    • 资金转账,不同账户间的资金划转;
  • 投资交易,申购、赎回基金,买入卖出股票等;
  • 收入支出,红利、股息等收入,交易佣金等支出;
  • 账户余额(净值)

简单对比一下普通账户和投资账户的信息,以及账户净值法所关注的部分:

~:可选项,可以记录,不想要也 OK

在投资账户记账中,我放弃记录投资交易收入支出。关于交易的记录,必须承认,记账软件在这个方面不管多么加强,都不可能达到专业软件的分析能力,所以,干脆放弃详细记录交易的想法。如果有分析需求,完全可以直接使用股票软件的配套交易分析功能,比记账软件方便太多,稍后我也会简单说说。

至于精确记账和模糊记账中间的权衡,推荐看我的上一篇文章,对于投资账户记账的一点思考,我为什么建议不要过于精确记录

记录方法示例

前面说了那么多虚头巴脑的想法,现在开始实用的操作部分。演示的软件当然是我一向推崇的 MoneyWiz,另外,MoneyWiz 3.0 很良心的为 Setapp 用户提供了全平台的 Premium 权限,Setapp 用户不要错过啦,强烈推荐。

账户净值法的一般操作流程如下:

  1. 在 MoneyWiz 中,建立「投资账户 A」(可以只用一般账户,不用投资账户功能);
  2. 转入资金,记录转账 「银行卡 A」 → 「投资账户 A」;
  3. 投资账户以内的交易、买入卖出等不记录;
  4. 每个月更新一次账户净值,作为账户的投资损益;
  5. 转出资金,记录转账「投资账户 A」 → 「银行卡 B」

设置账户

账户净值法需要以「账户」为单位,每个实际的账户,都需要在记账软件中设置对应的账户。这样一来才方便统计各种投资的配比,比如基金、股票、固定收益等投资比例。

有些软件内部包含多个账户,需要分别设置。比如说支付宝,支付宝本身需要拆成几个账户,蚂蚁财富、余额宝+余额、花呗需要分开考虑。

余额宝我一直视为现金账户,而不是投资账户。因为余额宝的第一功能是「余额」,直接用来消费支付,然后才是「宝」,赚取少量的收益。但是余额宝的记账方法却可以参考账户净值法,稍后我会再说。

下面 👇 是我的投资账户,方便大家参考:

另外,也可以利用 MoneyWiz 的分组功能,把基金投资、股票投资和 P2P 等固定收益类投资分组。每个分组 MoneyWiz 都会有一个组余额,方便统计每种投资的总额。

资金转账

资金转账一定要严格记录一定要严格记录!资金转账和投资损益都可以影响净值,既然已经放弃记录投资交易,如果资金转账记录再不准确,就真的变成浆糊了,真的傻傻分不清「钱多了,是因为转账还是因为投资收益呢?」。

更新净值

我本来的习惯就是每月对账,所以就顺便每个月更新一下净值的波动。这个周期大家可以随意,但是不要短于一个月。

前面说过记账软件中要严格记录资金转账,那么软件的净值和账户中的实际净值差异就是损益了。如果赚钱,就记录投资收入;赔钱了就记录投资支出就好了。

如果净值的波动不大,比如最近的震荡行情,也可以暂时不记录。总而言之,转账记录为主,净值更新为辅。

记录净值方法的几个实例

以基金、股票、余额宝和房产为例,具体演示一下记账的流程。

基金账户

绝大部分基金 App 都可以直接用银行卡付款,不需要自身的余额。所以说,资金转账本身也是带有「交易」属性的,这个内容可以备注在转账记录中。

  1. 建立账户「基金账户 A」;
  2. 申购一笔基金,记录为转账到「基金账户 A」;
  3. 基金收益(净值变动),更新净值;
  4. 赎回一笔基金,记录为转账到「银行卡 A」。

这里我选择了普通账户,没有使用 MoneyWiz 的投资账户功能。一方面,账户净值法不需要记录具体的投资交易,所以用不上投资账户;另一方面,基金交易大多属于场外交易,MoneyWiz 并不支持记录。(如果不清楚什么是场外交易,推荐看我的 投资百科 | 场内交易与场外交易

股票账户

不同于基金账户,股票交易自身带有余额,必须先转账,再交易(交易不记录)。方法类似于上面的基金账户记账,甚至还要更简单,因为转账不用备注交易信息。这里就不再赘述了。

余额宝如何记账

余额宝是个比较特殊的账户,同时有现金账户和投资账户的属性,虽然我把余额宝视为现金账户,还是要考虑其投资收益的(不然账不平,逼死我……)

我对于余额宝的记账策略是,严格记录转账和消费,每月更新净值(记账余额和实际余额的差值)。更新的净值就是余额宝的收益。其实这个方法和账户净值法很像,只不过增加了消费开支部分。

房产

个人观点,房子算资产,但是自住的房子不算投资。不过毕竟房产对于账户的影响相当大,还是有必要设立一个房产账户的。另外,买房通常需要贷款,还有必要设置一个贷款账户。贷款账户的余额应该为负数,即负债。

  1. 买入房产,建立一个对应空账户「房产账户」,初始余额为贷款金额(不含首付);
  2. 支付的首付款视为现金账户转账到「房产账户」,手续费视为消费开支(金额比较大的可以考虑分月摊销);
  3. 设立「贷款账户」,贷款金额同第 1 步的贷款金额,然后按照 MoneyWiz 的指示设置即可;
  4. 还款时,转账「银行卡」→「贷款账户」,在 MoneyWiz 中一般为自动转账;

这样一来,房产账户代表的是这个房产的总价,贷款账户则表示当前的负债。

卖房时:

  1. 卖房款视为转账,「房产账户」→「银行卡」;
  2. 如果有贷款,需要偿还贷款,「银行卡」→「贷款账户」;
  3. 交易费用记录为消费开支;
  4. 买入卖出的差价记录为投资收益或者亏损。

用好投资软件的自带分析功能

前面说到,账户净值法不记录具体交易,那么需要时怎么进行分析呢?

杀牛还是得用牛刀,在投资分析这一块,还是专用的软件来的方便的多。以股票账户为例,绝大多数券商都提供了分析功能,可以自动生成交易费用和交易记录的报表,也能直接分析账户的收益和相关因子。

如果券商本身没有提供类似的功能,可以绑定同花顺等软件,来辅助分析。

这里我使用的是东方财富自带的分析功能,在 交易 → 特色服务 → 账户分析 中就能找到,提供的功能已经很全面了,同时附带与市场平均表现的对比。

账户表现 👇 中可以查看整体的收益情况,资金转入转出情况:

在排名中可以查看和市场整体的对比 👇,在 0% 收益附近的账户相当多,看来熊市时很多账户是放弃交易的。等到牛市到来,这个比例应该就会大幅降低了。

账单功能 👇 可以查看每个月的交易情况,方便每月跟踪,还可以对比其他投资产品的收益。对我而言,功能已经完全足够了。

总结

对于投资账户而言,在精确记账和模糊记账间的取舍很重要,这决定了记账策略的根本出发点。我个人更加看重记账软件对于各个投资的配比情况,因而更加注重「净值」。

通过严格记录资金转账、模糊记录收益情况,再配合股票交易软件提供的分析功能,能够比较好的平衡各个方面。

相关阅读

对于投资账户记账的一点思考,我为什么建议不要过于精确记录

投资百科 | 场内交易与场外交易

话外音

最近还打算写一篇,对比几个不同的记账方法,如果目前我所了解到的用的较多的方法是:

  • 收入支出法,申购基金视为支出,赎回时视为收入,差价为收益;
  • 精确仓位法,利用记账软件自带的投资账户功能,直接记录各笔投资;

如果各位还有不同的方法,麻烦给我留言补充,尽量覆盖到各种方法,谢谢啦。

2 Replies to “再谈投资账户记账——我的账户净值法

  1. 谢谢你提供的思路,我有一个地方不能理解操作价值。
    在投资平台可以方便查询浮盈的情况下,讲浮盈数据记录进收支的意图是什么?
    如果从长远来看,账面收支会与实际收支产生较大的差额。

    1. 道理等同于:现在各种消费记录都能查到,记账还有什么意义?

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